❓ أسئلة شائعة — الضرائب في إسبانيا للمقيمين العرب وأصحاب الشركات 2025

يخضع المقيم في إسبانيا لثلاثة ضرائب رئيسية: IRPF (ضريبة الدخل للأفراد) وتتراوح بين 19% و47% حسب مستوى الدخل، IVA (ضريبة القيمة المضافة) وهي 21% على معظم السلع والخدمات، وضريبة Patrimonio (ضريبة الثروة) في بعض الحالات. يساعدك مستشارو مجموعة عماد بدور في تحديد التزاماتك الضريبية بدقة. تواصل معنا عبر واتساب .

نظام بيكهام (Ley Beckham أو Régimen de Impatriados) هو نظام ضريبي تفضيلي يتيح للوافدين الجدد إلى إسبانيا دفع ضريبة ثابتة 24% فقط على دخلهم الإسباني لمدة 6 سنوات ، بدلاً من الشرائح العادية التي تصل إلى 47%. يناسب أصحاب الدخل المرتفع والمحترفين وحاملي تأشيرة النوماد الرقمي. مجموعة عماد بدور تساعدك في التقديم لهذا النظام والاستفادة منه قانونياً.

نعم، إذا كان دخلك السنوي يتجاوز 22,000 يورو من مصدر واحد، أو 14,000 يورو من مصادر متعددة، يجب تقديم الإقرار الضريبي السنوي (Declaración de la Renta) بين أبريل ويونيو من كل عام. الفشل في تقديمه يُعرّضك لغرامات مالية. يتولى فريق مجموعة عماد بدور المتخصص إعداد وتقديم إقرارك الضريبي بالعربية.

تُفرض ضريبة الشركات بنسبة 25% على الأرباح الصافية . للشركات الناشئة والصغيرة الجديدة، تُطبَّق نسبة مخفضة 15% في السنتين الأوليين من تحقيق الأرباح. تقدم مجموعة عماد بدور استشارة ضريبية شاملة لأصحاب الشركات العرب لضمان الامتثال الضريبي والاستفادة من كل الإعفاءات القانونية المتاحة.

نعم، المقيم الضريبي في إسبانيا (من يقيم أكثر من 183 يوماً في السنة) يخضع للضريبة على دخله العالمي بما فيه الدخل من خارج إسبانيا. غير أن هناك اتفاقيات لتجنب الازدواج الضريبي مع كثير من الدول العربية. نظام بيكهام يُخفف هذا العبء للوافدين الجدد. تواصل مع مجموعة عماد بدور لفهم وضعك الضريبي الدقيق.

ضريبة الثروة تُطبَّق على الأصول الإجمالية التي تتجاوز 700,000 يورو (أو مليون يورو في بعض المناطق). تشمل العقارات والاستثمارات والودائع البنكية. نسبتها تتراوح بين 0.2% و3.5% حسب المنطقة والقيمة. بعض المجتمعات المستقلة كمدريد توفر إعفاءً كاملاً. يُنصح بالتخطيط الضريبي المسبق مع مستشاري مجموعة عماد بدور.

إسبانيا أبرمت اتفاقيات لتجنب الازدواج الضريبي مع عدد كبير من الدول بما فيها المغرب وتونس والإمارات وغيرها. هذه الاتفاقيات تُحدد أين تُدفع الضريبة لتجنب دفعها مرتين. مجموعة عماد بدور وفريقها القانوني يُرشدك لاستخدام هذه الاتفاقيات لصالحك وفق وضعك الشخصي.

نموذج 720 هو إقرار إلزامي للمقيمين الضريبيين في إسبانيا الذين يمتلكون أصولاً خارجها (حسابات بنكية، عقارات، أسهم) بقيمة تتجاوز 50,000 يورو في كل فئة. عدم تقديمه يُعرّضك لغرامات كبيرة. مجموعة عماد بدور تساعدك في معرفة إذا كنت ملزماً بتقديمه وكيفية ملئه بشكل صحيح.

غير المقيم (يمكث أقل من 183 يوماً سنوياً) يدفع ضريبة IRNR بنسبة ثابتة 19%-24% على دخله الإسباني فقط. المقيم يدفع IRPF على دخله العالمي بشرائح تصل إلى 47%. لذلك التخطيط الضريبي الذكي مهم جداً. فريق مجموعة عماد بدور يُحدد الوضع الأفضل لحالتك.

نعم، غير المقيمين في الاتحاد الأوروبي يحق لهم استرداد ضريبة IVA (حتى 21%) على المشتريات التي تتجاوز 90.15 يورو من نفس المتجر في يوم واحد عبر نظام Tax-Free. هذا الحق لا يسري على المقيمين في إسبانيا أو الاتحاد الأوروبي.